特发信息（000070）子公司为完成业绩对赌涉嫌财务造假！投资者可索赔。

lucy668 专项索赔资讯

lucy668
2024年6月29日

一、特发信息涉嫌违规始末

深圳市特发信息股份有限公司于 2023 年 5 月 7 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》（证监立案字 0072023 9 号），因公司涉嫌信息披露违反法律法规，中国证监会决定对公司立案。2024 年 5 月 10 日，公司收到中国证监会深圳监管局出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（〔2024〕9 号），

「事发并购业绩对赌」

2015年 4 月 8 日，特发信息与陈传荣等 4 名深圳东志科技有限公司（后更名为深圳特发东智科技有限公司，下称特发东智）股东签订《发行股份及支付现金购买资产协议》，以支付现金和发行股份方式购买特发东智 100%股权。同日，特发信息与特发东智 3 名自然人股东签订《利润补偿协议》，3 名自然人股东承诺特发东智 2015 年至2017 年三年累积净利润总额不低于 14,298 万元，陈传荣单独补日起，特发信息将特发东智纳入合并报表范围。经查，特发东智为完成业绩承诺，通过跨期调节营业成本、虚构业务等方式，虚增收入、虚增或虚减营业成本和利润。具体违法事实如下：一、2015 年至 2019 年，特发东智通过少计或延迟入账客售料采购款、跨期调节营业成本的方式虚减或虚增营业成本。其中 2015 年至 2018 年分别虚减营业成本 1,039.33 万元、9,173.46 万元、5,624.61万元、1,162.92 万元，2019 年虚增营业成本 6,494.77 万元。二、2019 年，特发东智通过伪造采购订单和相关物流单据等方式，虚构与深圳市友华通信技术有限公司、中国移动通信集团终端有限公司销售业务，虚增营业收入 32,755.30 万元、营业成本 28,368.59万元，虚增利润总额 4,386.71 万元。特发东智上述行为导致特发信息 2015 年度至 2018 年度利润总额分别虚增 1,039.33 万元、9,173.46 万元、5,624.61 万元、1,162.92万元，2019 年度利润总额虚减 2,108.06 万元，占当期披露利润总额的比例分别为 8.17%、34.74%、16.58%、3.29%、5.33%。特发信息披露的 2015 年至 2019 年年度报告存在虚假记载。上述违法事实，有相关公告、财务资料、采购订单、物流单据、相关合同、情况说明、询问笔录等证据证明。「公司及高管拟遭处罚」中国证监会深圳监管局认为，特发信息上述行为涉嫌违反《中华人民共和国证券法》（2019 年修订，下称《证券法》）第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。考虑特发信息年度报告虚假记载的时间、金额，同时结合其违法行为跨越新旧《证券法》、主动进行会计差错更正等情节，中国证监会深圳监管拟决定：一、对深圳市特发信息股份有限公司给予警告，并处以 800 万元的罚款；二、对蒋勤俭给予警告，并处以 400 万元罚款；蒋勤俭时任特发信息董事长或总经理，兼任特发东智董事长或董事，未能采取有效措施管理特发东智，放任相关财务管理问题，保证特发信息 2015 年至 2019 年年度报告真实、准确、完整，未勤勉尽责，系直接负责的主管人员。三、对杨洪宇、李增民给予警告，并分别处以 150 万元罚款；杨洪宇时任特发信息董事、总经理，兼任特发东智董事，李增民时任特发信息董事、财务总监，兼任特发东智董事，二人未能有效履职、推动解决特发东智相关财务管理问题，分别在特发信息 2017 年至 2019 年年度报告、2018 年至 2019 年年度报告上签字确认，保证相应年度报告真实、准确、完整；二人均未勤勉尽责，系其他直接责任人员。四、对董秘张大军处以 100 万元罚款。张大军时任特发信息董事会秘书、副总经理，负责组织协调上市公司信息披露事务，兼任特发东智监事，未有效发挥监督作用，保证特发信息 2015 年至 2019 年年度报告真实、准确、完整。未勤勉尽责，系其他直接责任人员。五、对陈传荣给予警告，并处以 350 万元罚款；陈传荣时任特发东智董事、总经理，系业绩承诺补偿义务人，负责特发东智全面经营管理，组织策划了财务造假行为；六、对易宗湘给予警告，并处以 200 万元罚款；易宗湘时任特发东智董事、副总经理，组织策划了财务造假行为；七、对王凌（子公司财务经理）、刘颖（子公司会计）给予警告，并分别处以 100 万元罚款。王凌、刘颖分别时任特发东智财务经理、成本会计，参与实施了财务造假行为。四人虽未担任上市公司董事、监事、高级管理人员职务，但其行为与上市公司信息披露违法行为具有直接因果关系，系其他直接责任人员。

「拟市场禁入」

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，中国证监会深圳监管拟决定拟决定：蒋勤俭、陈传荣、易宗湘的违法行为情节较为严重，依据《证券法》第二百二十一条和《证券市场禁入规定》（证监会令第 115 号）第三条第一项和七项、第四条、第五条的规定，我局还拟决定：对蒋勤俭采取10年证券市场禁入措施，对陈传荣采取 8 年证券市场禁入措施，对易宗湘采取 6 年证券市场禁入措施。

二、特发信息索赔条件

索赔君认为，于2016年4月26日到2023年5月7日之间买入，并且在2023年5月8日后卖出或继续持有股票的投资者联系我们

全国

杨先生

17722538727

广州地区

刘先生

43711787

北京地区

刘先生

66386086

上海地区

郭先生

71622

深圳市福田区鹏程一路广电金融中心30楼（杨先生收）

【往期文章】（点击名称可查看）

惊呆//上市即造假！董事长夫妇均被终身禁入证券市场！股民高呼：索赔！

同济堂600090收到处罚事先告知书！股民可做索赔准备

上市公司部门经理合同造假，董监高全部担责！

金花股份600080股民一审胜诉！股民可加入索赔

2020年部分已实际获赔或胜诉的股票！

最高人民法院：注册制下创业板纠纷深圳中级人民法院集中受理。

法拍平台获得的限售股到期不解禁该怎么办？

重磅来袭！北京金融法院受理由投保机构支持起诉的内幕交易民事案件

宏达新材（002211）投资者一审胜诉！符合条件的投资者需尽快参与

免责声明

本平台刊载的信息不构成任何投资建议，投资者不应以该信息作为决策或索赔依据，平台不对因使用该信息而引发或可能引发的损失承担任何责任。

索赔登记方法：网上索赔登记入口

王虎律师证券诉讼项目 现开放投资者索赔登记，符合索赔条件的投资者，可自即日起，在股盾网（lawyerwh.com）页面“索赔维权登记”栏填写损失情况，参加维权索赔征集（网址：www.lawyerwh.com）。或直接微信、电话联系王虎律师：13538024498（手机点此处拨号），办理索赔征集报名事务。